隨著我國經(jīng)濟發(fā)展水平的不斷提高，地方金融建設在不斷完善，但是，鑒于各種因素的影響，很多農(nóng)村地區(qū)的信用社都會面臨一些信貸風險，這些潛在的風險是當前農(nóng)村信用社最重要的風險。出現(xiàn)這些風險的主要原因是信用風險的控制水平低，不能對信貸風險原因做出理性分析。為此，本文主要針對農(nóng)村信用社信貸風險提出一些風險評估與控制方法，希望能夠為相關部門提供一些借鑒。

 

　　當前，隨著我國金融體制改革的日漸深入，農(nóng)村信用社所開展的業(yè)務種類日漸增多，為此，所出現(xiàn)的各種信貸風險也隨之增加，成為農(nóng)村信用社風險控制的重要內容，對于農(nóng)村地區(qū)的信用社穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展有重要作用。要想使農(nóng)村信用社的信貸評估與控制開展得更加順暢，就要轉變單一的信貸投向模式，加強職工培訓，建立健全各項法律法規(guī)。下面就對具體的評估與控制方法進行分析。

 

　　農(nóng)村信用社信貸風險評估、控制的流程

 

　　當前，隨著農(nóng)村信用社出現(xiàn)了越來越多的信貸風險，制定出一套合理、科學、規(guī)范的風險控制流程顯得非常重要，風險評估與控制的具體流程如下：

 

　　首先，做好客戶經(jīng)理營銷。在農(nóng)村信用社中，客戶經(jīng)理是信用社中重要的管理人員，能夠對信用貸款業(yè)務做出總體安排與部署，能夠結合不同地區(qū)的客戶情況做出全面的分析，在了解了各項事宜以后對市場進行開發(fā)，獲取更多的客戶資源，向這些客戶介紹本信用社的產(chǎn)品，了解客戶的需要，實現(xiàn)產(chǎn)品的營銷與管理。

 

　　其次，要做好風險評估。按照農(nóng)村信用社風險評估方法，農(nóng)村信用社的風險評估結構要能夠針對當前農(nóng)村信用社的實際風險情況對客戶做出全面、綜合性的評估，主要的評估內容是客戶的還款能力以及客戶是否有意愿還款。還要對信用社貸款的客戶風險、市場風險、金融風險以及交易過程中的諸多風險進行評估。

 

　　再次，將評估方案確定下來。按照上面的評估方法與內容，農(nóng)村信用社要針對評估的內容制定出評估方案，評估方案的制定目的是使評估更加科學、合理并符合當?shù)氐慕鹑诎l(fā)展趨勢，方案包含的內容為：風險評估部門是否進行貸款、貸款的額度、貸款的期限以及貸款的償還能力等。上述各項工作的落實要規(guī)范、合理、有序，這樣才能為放貸奠定基礎，提供必要的支持。

 

　　在放貸過程中，貸款的項目要有審批報告，在經(jīng)過了信用社的審批以后才能將審批方案確定下來，最后進行放貸，還要收集各項貸款所涉及的相關資料，從而形成客戶信息資源。

 

　　做好貸款后的管理工作，制定相關管理條例，農(nóng)村信用社在貸款結束以后，要對各個部門進行及時監(jiān)督，做好貸前與貸后的全面監(jiān)控，確保每一項工作都能夠規(guī)范進行，及時識別可能出現(xiàn)的風險。

 

　　農(nóng)村信用社治理信貸風險的措施

 

　　其一，構建出科學的信貸控制文化

 

　　農(nóng)村信用社作為基層重要的金融部門做好風險控制是防止基層金融體系混亂的前提。但是農(nóng)村信用社比其他金融組織機構發(fā)展起步晚，風險控制文化不夠濃厚，并且缺少必要的規(guī)范化管理，傳統(tǒng)的信貸控制文化已經(jīng)不能適應當前的信貸風險控制現(xiàn)狀。為此，科學并健全的信貸風險控制文化構建是關鍵，其主要內容為：

 

　　首先，要引導信用社全體員工與管理人員朝著共同的發(fā)展目標努力，增強整個部門的凝聚力，提升全體人員的團結意識，并要將信貸風險控制文化逐步滲透到每一個角落，形成濃厚的企業(yè)文化氛圍，員工在這種企業(yè)文化引導下能夠更加積極的工作，至上而下的風險控制文化的推行能夠將風險的發(fā)生率降低。

 

　　其次，要將信用社的信用貸款風險控制指標添加到員工績效考核制度中，作為員工考核的一項重要標準。當前，農(nóng)村信用社績效考核對于營銷的過程過于注重，往往容易將貸款的風險評估與控制忽視。長期下來，信用社的客戶經(jīng)理將把注意力全部放到貸款客戶的比重與范圍上，容易忽略隱藏的風險，缺少對風險水平的評價。為此，將信貸風險納入員工績效考核當中，能夠將員工的視線轉移到風險控制與管理上。

 

　　其二，構建科學分類化信貸業(yè)務風險評估體系

 

　　按照我國相關資本協(xié)議的內容，并結合相關法律，國內所有的農(nóng)村信用社都要充分結合本社的發(fā)展狀況，構建出指標體系，信貸風險評估的主要內容包含企業(yè)債務償還能力、企業(yè)的綜合盈利水平、制度化的運營能力等，但是對于一些差異化無法進行有效區(qū)分并管理，不能滿足客戶的實際需求。

 

　　為此，農(nóng)村信用社要按照信貸業(yè)務的風險評估體系構建出科學的指標，主要有財務分類指標以及非財務風險指標。前者主要是指企業(yè)的運營能力與盈利能力、債務的償還能力等。后者則是行業(yè)發(fā)展前景指標、發(fā)展現(xiàn)狀指標以及社會關系指標、行業(yè)地位指標、信用記錄指標等。只有對這些指標進行制定，才能使風險評估體系的作用真正發(fā)揮出來，更好地對風險進行控制。

 

　　其三，應用不同的方法對市場風險進行監(jiān)控

 

　　農(nóng)村信用社可以通過情景演示分析、針對性分析、熱點問題分析等方式對各項業(yè)務存在的市場風險進行識別與控制，可以設置敏感指標度，構建市場風險限額標準，與前臺市場風險限額分割監(jiān)控[5]，加強對新產(chǎn)品研發(fā)的監(jiān)控，對復雜業(yè)務的交易審議程序進行評估與控制，及時識別其中的風險。